Financování terorismu
Shromažďování nebo poskytování finančních prostředků nebo majetku k financování, i když pouze částečně, teroru, teroristického útoku nebo trestného činu, na podporu pomoci nebo akcí vedoucích k takovému trestnému činu nebo na podporu osoby nebo skupiny osob připravujících takové trestné činy.
Činnosti vedoucí k poskytnutí odměny nebo odškodnění za trestný čin terorismu, teroristického útoku nebo trestného činu pachateli, který může umožnit nebo napomoci zavázání takového trestného činu nebo blízkého příbuzného ve smyslu trestního zákona, nebo sbírání finančních prostředků na tyto výčty nebo odškodnění.
Financování šíření zbraní hromadného ničení (ZHN). Financováním šíření zbraní hromadného ničení se rozumí shromažďování nebo poskytování finančních prostředků nebo majetku na financování, i když pouze částečně, osoby nebo skupiny osob provádějících šíření zbraní hromadného ničení nebo na podporu šíření těchto zbraní jakýmkoli jiným způsobem, což je v rozporu s požadavky mezinárodního práva…
Money laundering
Činnosti, které zakrývají nezákonný původ jakékoli hospodářského prospěchu vyplývajícího z trestné činnosti s cílem vyvolat dojem, že tento hospodářský zisk je získán v souladu se zákonem. Příklady takových akcí mohou být:
– přeměna nebo převod majetku získaného z trestné činnosti za účelem utajení jeho původu, jakož i pomoc osobě páchající trestnou činnost, aby se vyhnula právním následkům jednání této osoby
– zakrývání skutečného původu zdroje, místa, pohybu majetku nebo manipulace nebo změny práv s ohledem na majetek, s vědomím, že takový majetek byl získán z trestné činnosti.
– nabývání, držení, užívání nebo nakládání s majetkem, přičemž si je vědom jeho původu z trestné činnosti
– v trestní konfederaci osob nebo jiných druzích spolupráce pro výše uvedené akce.
Nezáleží na tom, zda tyto akce byly nebo budou spáchány zcela nebo částečně na území České republiky nebo v zahraničí.
Netransparentní vlastnická struktura
Situace, kdy skutečného vlastníka klienta nelze určit z následujících skutečností:
– výpis z obchodního rejstříku nebo obdobný rejstřík cizího státu země původu, který není registrován v České republice, pokud takový rejstřík není k dispozici, pak z úředně ověřené sociální smlouvy
– nebo jiného dokladu který by ověřoval založení zahraničního subjektu a obsahoval všechny změny v založení zahraničního subjektu, nebo
– z ověřeného zdroje, kterému povinná osoba důvěřuje
Transakce
Každá činnost povinného subjektu vůči jinému subjektu, pokud toto jednání vede k nakládání s majetkem účetní jednotky nebo poskytování služeb tomuto subjektu.
Obchodní vztah
Smluvní vztah mezi povinnou osobou a jiným subjektem. Jejím účelem je vypořádat se s majetkem účetní jednotky nebo poskytovat služby této účetní jednotce, pokud při založení tohoto smluvního vztahu (s přihlédnutím ke všem okolnostem) to povede k opakovaným výkonům.
Podezřelá transakce
Transakce prováděná za okolností podezřelých z praní špinavých peněz nebo financování terorismu nebo okolnosti naznačující, že transakce je jakýmkoli jiným způsobem spojena s financováním terorismu, nebo jakákoli skutečnost, která by mohla vést k takovému podezření. Podezřelé okolnosti mohou být např. abnormality v chování klienta v rozporu s jeho obvyklým chováním nebo v rozporu s chováním obdobného typu klientů
Politicky exponovaná osoba
a) fyzická osoba, která je nebo byla pověřena prominentní veřejnou funkcí s celostátním nebo regionálním významem, jako třeba hlava státu, předseda vlády, vedoucí ústředního orgánu státní správy a jeho zástupce (náměstek, státní tajemník), člen parlamentního orgánu, člen řídícího orgánu politické strany, vůdce místní správy, soudce Nejvyššího soudu, Ústavního soudu nebo jiného nejvyššího soudního orgánu, proti jehož rozhodnutí se obecně nelze odvolat, člen představenstva ústřední banky, vedoucí pracovník ozbrojené síly nebo armádní sbory, jejich člen nebo poslanec, je-li právnickou osobou, statutárním orgánem státu kontrolované korporace, velvyslancem nebo vedoucím diplomatické mise, nebo fyzickou osobou, která spravuje nebo spravovala podobnou osobu v jiné zemi, v instituci Evropské unie nebo v mezinárodní organizaci,
b) fyzická osoba, která je
– příbuzný fyzické osoby uvedené v části a)
– přidružený nebo skutečný vlastník téže právnické osoby, případně přidružený nebo skutečný vlastník svěřeneckého fondu nebo jiného právního uspořádání bez právní subjektivity jako osoba uvedená v části a), nebo je povinnému subjektu známo, že tato osoba je v jiném úzkém obchodním vztahu s fyzickou osobou uvedenou v části a), nebo
– skutečný vlastník právnické osoby nebo svěřenecký fond nebo jakákoli jiná právní úprava bez právnické osoby, o níž je známo, že povinná osoba musí být založena ve prospěch fyzické osoby uvedené v v části a),
Občanský průkaz
Doklad vydaný orgánem veřejné správy, který obsahuje jména a příjmení, datum narození, identifikaci fotografie nebo jiné údaje, které umožňují identifikaci osoby, která tvrdí, že je jejím oprávněným uživatelem.
Skutečný vlastník
Za skutečného vlastníka se pro účely tohoto zákona považuje fyzická osoba, která může účinně nebo právně, přímo nebo nepřímo rozhodovat v právnické osobě, svěřenectví nebo v jiném právním ujednání bez právní subjectivity, skutečný vlastník je
– V obchodních korporacích je to fyzická osoba, která
1. sam nebo společně s jinými osobami, které jednají ve shodě s touto osobou, má více než 25% hlasovacích práv této obchodní společnosti nebo má akcie vyšší než 25%;
2. sám nebo společně s jinými osobami, které jednají ve shodě s touto osobou, kontroluje osobu uvedenou v odstavci 1;
3. získat alespoň 25% zisků obchodních společností, nebo
4. je členem statutárního orgánu, zástupcem právnické osoby v tomto orgánu nebo v postavení podobném postavení člena statutárního orgánu, pokud skutečný vlastníknení k dispozici nebo nemůže být definován podle odstavců 1 až 3,
– v případě Asociace, společnosti poskytující veřejnou službu, sdružení vlastníků, církve, náboženských společností nebo jiné právnické osoby podle právních předpisů upravujících postavení církví a náboženských společností, fyzická osoba, která
1. má více než 25% hlasovacích práv;
2. získat alespoň 25% svých prostředků, nebo
3. je členem statutárního orgánu, zástupce právnické osoby v tomto orgánu nebo v postavení obdobném postavení člena statutárního orgánu, pokud skutečný vlastníknení k dispozici nebo nemůže být definován podle odstavců 1 nebo 2
– v případě nadace, institutu, nadačního fondu, svěřeneckého fondu nebo jiného právního uspořádání bez právnické osoby je skutečným vlastníkem fyzická osoba nebo skutečný vlastník právnické osoby, který je:
1. zakladatel,
2. svěřenský správce,
3. oprávněná osoba,
4. osoba, v jejímž prospěch byla nadace, institut, nadační fond, svěřenecký fond nebo jiné právní uspořádání bez právnické osoby, pokud příjemce nebyl jmenován, a
5. osoby oprávněné dohlížet na řízení nadace, institutu, nadačního fondu, svěřeneckého fondu nebo jiného právního uspořádání bez právního subjektu.
Země původu
Pro fyzickou osobu její zemí původu je země, kde je tato osoba občanem a zároveň všechny ostatní země, kde je rezidentem nebo má dočasný pobyt.
Pro právnickou osobu s pobočkami nebo většinovými dceřinými společnostmi v zemích, které jsou nečlenskými státy EU nebo EHS, zemí původu je země, kde je registrována její kancelář
Pro právnickou osobu, která nemá pobočky nebo většinově vlastněné dceřiné společnosti ve výše uvedených zemích, zemí původu je země, kde má sídlo, a zároveň všechny země, kde jsou usazeny pobočky nebo organizační složky.
